① 關於餐飲加盟店流程以及總體運作過程
餐飲店連鎖加盟的火爆自不用說，究其原因主要在於餐飲行業准入門檻很低，更為重要的是民以食為天，什麼時候人不需要吃飯啊。但是，我國目前的餐飲加盟魚目混珠，要認清他們的真實面目，對一個沒有經驗的人來說，實在有些困難。下面介紹下三大餐飲加盟的「圈」錢行為及注意事項：總部突然蒸發2003年下半年，號稱在國內有數百家加盟店的「得意咖啡」總部，突然在一夜之間蒸發。經過調查，其裹帶加盟商的資金有上千萬元。之後，位於杭州的代理商卻不顧總部消失的事實，仍在極力招募加盟商。在一連串的「介紹」中，最為誘人的是其加盟條件：每位加盟者只需繳納12萬至14萬元，就能每月坐收5000元紅利；加盟「得意咖啡」每天毛利1000元，一年便可收回投資；替加盟者尋找旺鋪；代為培訓員工；原料配送、免費維修咖啡機械等等。優厚的條件極具誘惑力，眾多市民紛紛掏錢加盟，最終受騙。而事實上，「得意咖啡」加盟體系下面的100多家連鎖店中，竟然沒有一家自己投資經營的樣板店，所有的一切僅僅是編織的美麗的謊言。在餐飲連鎖加盟業內，總部突然消失的並不是只此一家。如另一較有知名度的「麥田村」加盟項目，在一開始轟轟烈烈的加盟後，最後因總部的消失，整個加盟體系也轟然倒塌。加盟費買了個空殼總部雖沒蒸發，加盟體系也在運轉，但加盟商們發現，原來總部描繪的天花亂墜的謊言卻被一步步攻破。選址、店面設計、員工培訓，乃至配送物料、產品配方等等，根本兌現不了原先吹噓的承諾。加盟費等於是買了個空殼。去年年底，紹興人陳先生趕到杭州，向其加盟的餐飲連鎖店的總部提出質疑。當年年初，陳偉加盟了位於杭州的某餐飲連鎖體系。開業不久他就發現，店裡的生意非常冷清，一些顧客直言其味道太差。為了轉變現狀，他頻頻向總部求救，可總部卻未予理睬。兩個多月後，陳偉的門店被迫倒閉，加盟費和後期投資費用打了水漂。楊軍也有切膚之痛。他曾是某加盟項目寧波地區的代理商。加盟後，賠了20多萬元，「代理」反倒把自己的錢也「代」了進去。就像陳偉的加盟一樣，公司對開業以後的各項承諾措施，包括後續服務在內都變為一紙空文。在加盟體系中，商圈保護、價格保護、產品監管等環節都屬於後續服務范疇。而如果在短距離內出現兩家，或是數家加盟店，甚至出現價格不統一現象，這都是總部服務不到位的表現之一。像這種情況，很多加盟者不以為然了，「只要能維持住不賠本，其他的也就不重要了。」明裡加盟實為高價賣貨如果說，前面的「兩板斧」是赤裸裸的欺騙的話，下面的「第三板斧」則要隱蔽得多：在物料、配送上下足功夫。從一些市場反應看，不少加盟總部早已開始動起這筆業務的「歪腦筋」。杭州的張新穎就吃了這樣的虧。2005年初，她無意中看到了一個咖啡飲料項目，根據總部的描述——只要加入對方的加盟體系，購買一台咖啡機，總部在進行運作後，就能實現50％以上的回報，這讓她為之一動。本來一直想找個項目自己開個小店，可就是沒有合適的。這不就是一個機會嗎？經過仔細的考察，張新穎加盟了這個咖啡飲料項目。加盟後，問題出現了。所謂的咖啡機確實存在，但與同類型市場中的價格比起來，價格超出一倍以上，其他原材料的供應價格也高於市場價。而加盟之後，之前宣傳的利潤也沒有，張新穎後悔莫及。機器設備，原料供應都要值得加盟者的關注。原本總部答應加盟商的物料配送服務，加盟後很容易變成總部「圈錢」的門路，加盟者謹防落入「套」中。在加盟合同中，很多總部會把物料配送寫進去，但是總部提供的物料價格高得嚇人，有些公司開始向客戶承諾有60％多的利潤，但實際上只有25-30％。合約既然規定了物料必須從公司購買，若違規，就要支付高額違約金。例如封口機在市場上的售價只有500-600元，從公司買少則上千元，多則3000多元。這樣的合同規定，如果換成不合格的加盟體系，顯然就成了加盟商的「緊箍咒」。
② 連鎖店如何管理財務呢
與其他一般商店一樣，連鎖店的資金周轉也極為重要，正確的資金周轉，不單是資金的籌措，還要扎實地管理日常的資金收支。按照帳簿，正確地預測什麼時候需要多少資金，有計劃地籌措使用資金，使將來不致發生資金困難，是維護連鎖店信用和形象的保證。為使資金有計劃地周轉，必須做好以下工作： 1.確實管好現金和銀行存款。連鎖店應編制每一期間現金剩餘與不足的情況，編制現金預算，規劃未來的現金流入量和流出量。 2.確實掌握借貸關系，正確地預算銷售計劃中將來的收款和付款，把必要的營業費用估計好。 3.整理好資金周轉表，計劃好長期和短期的收支計劃。 4.為保持收支平衡，要研究籌措資金，延長支票和賒購支付期限的對策。 （二）大力推行電腦化存貨控制系統 連鎖店作為一種新型的零售商業形式，一切要有現代化的管理手段和經營手段，傳統的商品庫存、價格及類別管理已不再能適應現代連鎖店資產、財務管理上的要求，已有越來越多的公司應用電腦化存貨控制系統來控制存貨量，而連鎖店，尤其是超市條碼的運用特別適合存貨的電腦化管理。連鎖店的顧客將其所要的物品到櫃台結賬時，收銀員將每件物品通過電子讀碼，以便將貨物已被買走的信息傳達給後台電腦，而電腦在收到訊息後就會立即將該物品的庫存量調低，並且當存貨量已降到再訂購點時，電腦就會印發訂單給供應商以補充存貨。連鎖店總部受到供應商交來的貨物時，電腦再向上調整庫存量。這樣，對連鎖零售店與供應廠商兩方面都帶來了便利。如日本「花王」與零售網點電腦連網後配置了機器人管理商品分配、包裝，及時交由運輸部門送到零售網站，及時保證了供貨，同時也提高了企業銷售額。因此，在近年日本經濟不景氣的情況下，「花王」仍保證了領先增長的地位。 （三）積極開拓籌資渠道及新的合作形式 資金的籌措是連鎖業發展的一個關鍵，發展中的連鎖業要積極開拓籌資渠道及新的合作形式。當然，借鑒「肯德基」國際連鎖集團採用的發展「特許加盟」連鎖店的策略，也是國內連鎖店開拓發展的一個很好的方法。總部在出賣特許權獲得一筆可觀的特許費用外，通過加強管理，還可獲取一定百分比的管理費用。當然，首先要創造一個象「麥當勞」、「肯德基」那樣響的牌子，具有較高的無形資產價值，這樣，可在合作中科學、合理地提出無形資產投資的股份比例。上海華聯超市公司已在這方面作了可貴的嘗試，一些便民連鎖店通過政府部門的協調幫助，也吸引了不少加盟連鎖店，對壯大企業實力發揮了積極的作用。 （四）抓緊高級財務人員的培養和管理 連鎖店是現代化的零售企業，需要大批的現代化管理人才，特別是復合型人才。人才的缺乏是日益影響連鎖店發展的一大因素。從事連鎖店事業的人才，尤其是財務方面的人員需要學習很多更新的東西，現在開辦連鎖店的同時，也正是這批人才形成的階段，連鎖店有意識地為商店物色人才。 發掘培養的途徑：一是「發掘至上」，可以從本企業物色、培養專門人才，這類人才對企業熟悉，有感情，穩定性也較高，可外派進行培訓、考察，使其超常發展、迅速成為本企業財務及其它部門中堅力量。二是「築巢引鳥」，招聘或禮聘海外考察、學習歸來，對連鎖業經營管理熟悉有研究的專業學者，讓他們來指導企業發展，「拿來主義」可省去不少盲目探索的時間。三是「雙向交流」，可與有關財會院校訂立雙向交流合同，讓院校為本企業負責職員、財會人員的培訓提高，又每年吸收院校畢業生加盟企業，院校教師也可定時來企業帶職實習。
③ 連鎖餐飲老闆每天是怎麼收賬的
餐飲財務數據、報表繁多，專業性強，許多老總如讀天書，看不懂報表。筆者在實踐中體會到，你只要每天了解四個數據，就基本上掌握了店裡的財務情況了。
。
一、應收賬款
應收賬款是餐飲店面現金流的重要來源，每天觀看應收賬款的變化，分析客戶的動態，收賬款無壞賬，取保現金流量。
二、應付賬款
應付賬款是餐飲店面誠信度的重要指標，是老總應重點關注的對象。老總應布置應收賬款的收款工作，保證應是店面和供應商關系的具體寫照。進行應付賬款清還的核准、審批工作。
三、當日利潤
當日利潤指標是店面健康發展的重要標志。對當日利潤的測算方法有多種，基本方法是按店面年度目標測算出每日利潤指標，再測算出店面日盈虧平衡點。如果每日實際盈利超過每日利潤指標，就完成了日計劃。按當日作為核算單位，能及時了解店面的盈利情況，發現店面盈利方面存在的規律和問題，及時調整盈利指標，能發現每一階段、每一產品的盈利中存在的問題，進而加以解決，確保盈利指標的實現。
四、現金流量，很重要
現金是品牌餐飲連鎖加盟店的血液。一個店面在賬面有盈利數百萬，那是有一定風險的，萬一欠款大戶破產或失蹤，百萬利潤瞬間可能化為烏有，只有手上的現金是真的。所以，現金流是老總首先要關注的財務數據，店面財務必須每天及時向老闆更新現金賬目，老闆根據現金流情況安排現金支出
資金是餐飲連鎖加盟店的血液，是店面賴以生存、發展的前提。想要有一個好的店面
財務管理是必不可少的，合理的分析財務數據，並針對財務數據中所表現出來的問題提出解決方案，相信您的店面離成功就不遠了。
④ 求，餐飲管理公司的成本核算及財務流程
首先，你要根據企業的規模以及核算要求，確定相關成本的核算方法：比如直接記入成本，月末盤點再沖成本；先入庫記入原材料，領用記入成本，月末盤點再沖成本；等等。一般情況，如果你企業規模較小，核算要求不高，可先擇第一種做法。
1.如果對方能提供正規發票，菜肉等可直接記入「主營業務成本」。
如果有庫房，米油、調料，可先記入「原材料」，領用時記入「主營業務成本」，沒有庫房，對方也能提供正規發票，也可直接記入「主營業務成本」。
煤氣，可記入「營業費用--燃氣費」。
2.購入的酒水、飲料，如果有庫房，可先記入「庫存商品」，等賣出後，結轉成本；如果你有香煙的銷售資格，核算方法同前。如果沒有，你部分的收入、成本的處理要符合營業執照的經營范圍。
3.廚師的工資記入「營業費用--工資」，不能記入成本。服務人員的工資也可記入「營業費用--工資」，其他管理人員，記入「管理費用--工資」。
一般情況，工資要先計提。
4.裝修費記入「長期待攤費用」，攤銷年限，參考租賃合同年限。
5.窗簾、地毯，處理方法，同上。
6.入庫時，分錄：
借：主營業務成本/原材料/庫存商品
貸：應付帳款--**公司
付款時：
貸：應付帳款--**公司
貸：銀行存款/現金
不管對方是什麼樣的單位，都應該要求對方提供正規發票，如果沒有，相應的材料不能記入成本費用。 （2）餐飲業會計分錄： 1、平時記收入（分類：菜品、酒水、香煙等等），費用分部門記就行了，月底匯總銷售成本，提折舊、提稅、出報表，買發票，基本就這些。 2、購買蔬菜、調料等製作間的用品，根據票據及驗收單入賬
借：原材料
貸：現金（或銀行存款）
3、根據製作間領料出庫單入賬
借：營業成本
貸：原材料
4、月底將製作間剩餘材料盤點，根據盤點表入賬
借：營業成本（紅字）
貸：原材料（紅字）
5、結轉成本（營業成本本月實際發生數 - 月末盤點數）
借：本年利潤
貸：營業成本
6、下月初，將上月盤點表剩餘材料記入下月帳中（上月盤點紅字金額數）。
借：營業成本
貸：原材料
餐飲業繳納的稅金為營業稅,損益=營業銷售額-營業費用(材料\工資\費用\其他雜費等等)
取得營業收入時:
借:現金\銀行存款
貸:主營業務收入
購買材料\支付工資以及其他費用時:
借:營業費用-二級科目
貸:現金
月末結轉成本費用時:
借:本年利潤
貸:營業費用
月末結轉營業收入:
借:主營業務收入
貸:本年利潤
結轉本年利潤:
盈利時:
借:本年利潤
貸:利潤分配
虧損時:
借:利潤分配
貸:本年利潤
下月初去稅局報稅:
是以收入*相應稅率申報繳納。
⑤ 餐飲財務崗位職責
餐飲財務崗位職責15篇
隨著社會不斷地進步，崗位職責對人們來說越來越重要，任何崗位職責都是一個責任、權力與義務的綜合體，有多大的權力就應該承擔多大的責任，有多大的權力和責任應該盡多大的義務，任何割裂開來的做法都會發生問題。那麼崗位職責怎麼制定才能發揮它最大的作用呢？下面是我為大家整理的餐飲財務崗位職責，希望能夠幫助到大家。
餐飲財務崗位職責1
1、 負責審核出納現金及銀行存款余額是否賬實相符，並與ERP系統相核對;
2、 負責現金收支單據的審查。審查單據是否符合相關規定，項目是否填寫齊全，數字計算是否正確，大小金額是否相符，有關簽名和蓋章是否齊全等;
3、 負責復核各門店賬務的准確性，保證賬實相符、定期核實總賬、明細賬數據、金額一致;因公至門店開展財務相關業務須進行雙向報備部門經理和店經理;
1、 負責定期對已審核的原始憑證進行會計憑證處理，並定期傳遞給財務經理審核。填制記賬憑證應做到數字真實、內容完整、賬物相符;
2、 負責公司費用的核算，認真審核相關費用單據。並按部門歸集、分配各項管理費用，編制各部門費用明細表，定期進行縱向分析。對公司費用開支異常情況及時匯報，促使各部門杜絕浪費，自覺節約;
3、 負責公司往來債權債務賬目的定期檢查，包括與集團公司往來賬務的檢查核對，按時與往來應付、應收會計核對明細賬目，發現呆賬及賬實不符情況，及時上報;
4、 負責公司日常財務核算，負責公司各項固定資產的登記、核對，按規定計提折舊，建立固定資立台賬;
5、 負責編制會計報表以及編制報表明細表，並進行財務報告分析。應在每月15日之前提交上月份的相關報表給公司財務經理審核;
6、 負責整理會計資料。對會計資料及有關經濟資料，應按月進行整理，裝訂，做到單據完整、憑證整潔、美觀、易查;
7、 監督月末、年末存貨的盤點工作;
8、 完成財務經理安排的其它工作。
餐飲財務崗位職責2
一、對各經營科目的經濟事項辦理收支結算時，按財務管理制度和開支標准等有關規定嚴格進行審查，包括內容、用途、審批手續和原始單據金額的大小等，並填制相對應的會計科目的記賬憑證;
二、認真按照記賬規定和審定的會計憑證進行登記，做到數字真實、內容完整、賬物相符，並定期結賬;
三、賬務記載必須日清月結，不得積壓.借貸發生額每頁賬上均有累計數，余額必須及時結出，月終必須做賬上的月結工作;
四、經管財產賬務的人員，每季按賬核對實物.做到賬物相符，發現不符時必須查明情況並向上級報告;
五、經營的各科目明細賬，每月終結時，均須做出科目余額表;
六、記賬憑證的摘要一欄必須抓住重點，簡明扼要又能說明問題;
七、嚴格執行財務管理制度，遵守財經紀律，按照規定，填寫各種明細賬簿賬目。
餐飲財務崗位職責3
1、有從事過餐飲1年以上，會做一般納稅人全盤帳務處理、原始憑證審核、編制記帳憑證、登記帳薄、編制報表、費用審核。
2、月末計提、月末盤點、往來帳核算、庫存管理、進項認證、申報增值稅、個稅、年度匯算清繳等相關工作。
3、審核各類原始單據，無誤後根據各種單據編制記賬憑證。
4、月末結帳，按時編制各種會計報表，做到數字真實，計算準確，內容完整，說明清楚，報送及時。
5、負責檢查、核實庫存材料，對各種庫存材料的購入、領用情況進行監督，月末與庫管員進行核對，做到帳實相符。並對倉庫進行不定期抽查。
6、負責監督公司財務運作情況，及時與出納核對現金，銀行帳、各類憑證、單據，做到賬款、票據數目清楚。
7、負責公司中稅金的計算，填寫稅務申報表及交納工作。協同與稅務部門的工作，加強學習，掌握政策。
8、負責發票的購買、核銷與管理，認真保管發票，嚴禁丟失。
9、月末整理裝訂憑證，安全完整保管財務資料及會計檔案。
餐飲財務崗位職責4
1.遵守公司財務核算制度，嚴格執行財務核算的操作程序;
2.負責門店日常財務處理，審核原始單據，整理會計憑證，編制記賬憑證;
3.認真審核原始憑證，對違反規定或不合格的憑證應拒絕入賬;
4.及時登記各類會計賬簿，復核賬簿、報表等數據的勾稽關系;
5.負責門店的費用報銷及原始單據審核工作，定期對賬，發現差異，查明原因;
6.按時編制會計報表及內部管理用報表，完成上級交辦的臨時任務;
7.定期與出納對賬，保證現金、銀行存款賬實相符;審核、裝訂及保管各類會計憑證;
8.負責每月參加存貨實物盤點工作;負責每月與供應商進行對賬、結賬工作。
餐飲財務崗位職責5
崗位職責 ：
1、管理公司各銀行賬戶，負責開戶、發票系統以及銀行證卡的管理。負責與銀行及稅務的一般業務接洽；
2、負責公司項目日常收支的管理和核對；及時與銀行以及第三方結算平台定期對賬；
3、負責收集和審核原始憑證，保證報銷手續及原始單據的合法性、准確性；
4、負責各店面登記現金、銀行存款日記賬並准確錄入系統，及時盤點登記，保證帳實、帳證相符；
5、負責店面日常運營數具整理核算工作；准確出具各店面月度損益報表工作
6、負責各店面外賣平台及其它第三方平台的入賬扣點核對工作；主動與各店面做好對接工作。
任職資格 ：
1、了解國家財經政策和會計、稅務法規，熟悉銀行結算業務；
2、熟悉操作財務軟體、Excel、Word等辦公軟體；
3、工作細致，責任感強，良好的'溝通能力；
4、財經類專業，會計員以上職稱。
餐飲財務崗位職責6
【崗位職責】
1、負責合同審批、采購支付，按月出具財務報表;
2、負責梳理業務線財務核算流程，及時與業務部門溝通，了解業務系統是否滿足核算口徑需求，提高核算的准確性和及時性;
3、能夠根據新的業務模式設置相關賬目並推動業務系統提供財務數據;
4、參與業務線供銷存系統的節點審核工作，業會核對一致。
5、對接內外部審計提供審計數據
【任職要求】
1.全日制正規院校會計、經濟、財務管理類本科學歷及以上，3年以上財會相關工作經驗，有豐富的進銷存業務經驗;
2.熟悉國際會計准則或中國會計准則，熟悉核算實務操作;
3.具備優秀的邏輯思維和分析能力，善於處理分析各種類型數據，熟練掌握word、excel、powerpoint等office軟體，熟悉oracle財務軟體者優先;
4.有帶隊經驗，良好的溝通能力，善於處理項目中的多方關系，能獨立對接業務線;
5.工作認真細致，責任心強，積極向上，有良好的團隊精神和服務意識;
6.有b2b行業從業經驗者優先、有四大會計師事務所從業經驗者優先
餐飲財務崗位職責7
1、負責公司的會計核算事宜，以及做好憑證的編制、登記，做到賬證相符，賬表相符。
2、按月度及時填送並報送會計報表，包括成本報表、費用報表、工資報表、報表附註、科目余額表和財務情況說明等。
3、按月、季、年度及時進行稅務申報及匯算清繳，依法正確計提和上繳各項稅費，並負責公司各項稅費台賬的登記和管理。
4、負責公司固定資產核算，做到賬、卡、物相符。並按規定準確分類、編號、計提折舊。
5、做好會計基礎工作，建立並負責公司固定資產、低值易耗品賬面管理，直接參與公司各項資產的清查和盤點。
6、配合各經營管理部門，及時清理債權債務，加速資金周轉。
7、對公司的會計憑證、各類賬表定期列印、收集整理、裝訂成冊、登記編號，按照《會計檔案管理辦法》妥善保管，並按照規定程序辦理銷毀報批手續。
8、完成上級領導安排的其他事物。
餐飲財務崗位職責8
1、將每日收到的營業現金、支票和收銀員收回的掛賬款及時存入銀行，不得挪用現金。
2、根據每日收入資料稽核收銀員交納營業款是否正確。
3、合理安排采購購貨款的發放。
4、准備充足的零錢，以備收銀兌換。
5、對手續齊全的費用報銷單給予報銷。各項工資、電話費及時通知、按時發放。
6、登記現金日記賬和銀行存款日記賬，做到日清月結。並及送會計核對。
7、月末做好與銀行對賬工作，填寫銀行余額調節表。
8、配合做好資金盤點工作，月底做好資金對賬，做到賬實相符。
9、完成上級交辦的其它工作。
餐飲財務崗位職責9
1、獨立處理日常全盤賬務，並熟練處理稅務(所得稅、增值稅、營業稅)全盤賬務工作;
2、負責與門店核對月度回款、付款;與出納核對現金賬、銀行帳;
3、負責增值稅進銷項發票管理、審核，以及公司服務業、工程類發票管理、購買及開具;
4、正確計算收入,費用,成本,正確計算和處理財務成果,具體負責編制公司月度,年度會計報表,年度會計決算及附註說明和利潤分配核算工作。
5、按照公司制度審核費用報銷單據，合理進行費用控制及預算;
6、負責填制公司會計憑證，審核、保管各類會計憑證。
餐飲財務崗位職責10
工作內容:
1、負責制定並完善公司各項財務管理制度、同時制定相應的考核標准;
2、負責實現部門工作目標，提出有效的措施與方案，領導團隊完成公司下達的工作目標，及時准確出具公司財務報告，並為公司經營提供准確的財務分析及預測等，同時提出有益於工作的革新措施與實施方案，通過公司管理團隊努力保證公司經營業績控制在年度預算指標內;
3、根據公司要求制定實施財務結算人員的培訓與發展工作，提高財務整體管理水平與專業技能，接受相關監督和檢查;
4、有為公司引入資金，制定融資方案與資金使用計劃的經驗可優先考慮，負責參與公司項目的投資、融資整體工作，並參與制定項目各階段的融資方案和資金使用計劃
5、負責建立與完善財務授權體系，加強內部管控及審計工作，保證公司各項經營活動的合規性;
6、參與制定公司整體戰略和規劃，與運營、外部金融機構進行財務結算;
7、負責會計電算化建設，對財務改革及流程優化提出建議;
任職資格:
1、10年以上財務管理工作經驗，具有全面的財務專業知識、財務處理及財務管理經驗;
2、全日制高校，財務、審計類本科以上學歷;
3、思維敏銳，具備良好口頭表達及溝通協調能力，以及較強的分析判斷能力;
4、責任心強、作風嚴謹、工作仔細認真;具有良好的職業操守、團隊精神;
5、同時具備大型餐飲企業財務從業經驗及供應鏈企業財務負責人經驗者優先考慮。
6、對內部財務審計，對外投資，融資有經驗
餐飲財務崗位職責11
1、審批財務收支，審閱財務專題報告和會計報表，對重大的財務收支計劃、經濟合同進行會簽;
2、編制預算和執行預算，參與擬訂資金籌措和使用方案，確保資金的有效使用;
3、審查公司對外提供的會計資料;
4、負責審核公司本部和各下屬單位上報的會計報表和集團公司會計報表，編制財務綜合分析報告和專題分析報告，為公司領導決策提供可靠的依據;
5、制訂公司內部財務、會計制度和工作程序，經批准後組織實施並監督執行;
6、組織編制與實現公司的財務收支計劃、信貸計劃與成本費用計劃。
任職資格：
1、大學專科以上學歷，會計學或財務管理專業畢業;
2、具有1年以上工作經驗;
3、熟悉操作財務軟體、Excel、Word等辦公軟體;
4、工作認真，態度端正;
5、了解國家財經政策和會計、稅務法規，熟悉銀行結算業務。
餐飲財務崗位職責12
【崗位職責】
1、財務支持:深入了解業務，與業務夥伴密切合作，建立合理有效的分析體系，給予有效建議並推進解決方案，深度支持業務決策和過程管理;
2、財務分析:參與產品和項目的整體評估，包括商業定價、成本測算、健康度評估，並建立規范的通用模型;按期出具多維度的經營分析數據及業務運營情況、競品分析報告，分析和挖掘公司的業務表現，結合業務特點制定關鍵業務指標及分析體系，與業務建立雙向反饋機制;
3、財務管理:對業務方案進行風險評估，建立定期的業務和財務數據跟蹤體系，對重點業務和項目進行隨時跟進，定期反饋;
4、財務預算:准確編制對應業務的財務預測及年度預算，分析執行預算實際分析，並協助業務進行預算管理，監督業務在預算范圍內完成kpi;
5、財務日常工作:與賬務、稅務和報表團隊積極協調，完成其他指定任務;
6、負責流程優化及配合內控管理。
【任職要求】
1、財務或相關專業本科以上學歷，5年以上財務相關經驗，具有全面的財務專業知識及財務管理經驗;
2、誠實勤奮，具有高度責任責任感和較強的團隊合作意識;
3、較強的數據分析能力、清晰的思維邏輯和創新意識;
4、良好的組織、協調、項目推動和溝通能力。
餐飲財務崗位職責13
1、負責編制企業匯總報表及財務分析工作;
2、負責企業總賬的登記工作，並保證在次月規定時間前核對無誤;
3、考核各實體日常上報企業財務的各項工作的完成時間及效果;
4、督促各實體與企業往來賬會計對賬;
5、配合財務經理調度企業貨幣資金;
6、按規定認真編制記賬憑證及所附原始憑證，保證原始憑證真實、合法、完整，會計科目使用正確無誤;及時報送會計報表，並對店面進行財務分析，做到數據真實、計算準確、內容完整、賬表相符、分析得當。
7、負責餐飲業簽訂合同的保管工作;按規定整理、裝訂、妥善保管會計資料，負責對財務資料和文件進行歸檔管理，不得外借和泄露企業商業秘密
8、在財務經理安排下辦好外部協調工作;
9、認真完成上級交辦的其他工作。
餐飲財務崗位職責14
崗位職責:
1、建立、健全會計核算體系及財務管理體系，建立財務內部審計流程，執行內部審計職責。
2、負責公司全盤賬務的處理，總賬的月底結賬和每月的調賬對賬工作;負責出具納稅報表、財務報表、財務分析等。
3、制定公司財務計劃及資金運營計劃，保障公司戰略發展的資金需求，審核公司重大資金流向。
4、建立財政、稅務、銀貸、工商、統計對外良好關系;做好酒樓稅務籌劃，爭取稅務優惠，合理避稅;負責財務會計年審工作。
5、負責酒樓所有資產、存貨、資金、收入的安全，合理利用資金。
6、按時編制每月經營預測、每月財務報告及每月財務經營狀況完成情況報表;按時編制每月現金流量表，並按時向上級部門呈報財務報表。
7、審核采購招標合同協議，監督合同執行情況;督導成本控制工作，根據酒樓經營情況完善成本費用控製程序。
8、審核應付賬款的所有入賬憑證和所附原始憑證，並核對應付賬款報表是否與總賬一致;根據酒樓資金狀況安排款項支付。
9、審核備用金支出憑單，並在憑單上簽字。
10、檢查督導收款工作，制訂服務程序與標准，確保提高服務質量。
11、制訂並執行培訓計劃，定期考核、評估員工，並向總經理提出對員工的獎懲建議。
任職資格:
1、全日制大學本科以上學歷財務管理、會計、稅務相關專業;擁有中級會計師職稱、有酒店、酒樓財務工作經驗者優先;
2、5年以上財務工作經驗，3年以上管理工作經驗;
3、精通會計、財務管理知識;熟悉國家各項相關財務、稅務、審計法規及政策及規避風險;
4、具備良好的團隊合作精神和團隊管理能力和組織策劃能力; 具備良好的職業道德風尚、嚴謹的工作作風以及高度的事業心和責任感;
5、良好的組織、協調能力，良好的表達能力和團隊合作精神。
餐飲財務崗位職責15
1、負責編制餐飲連鎖企業匯總報表及財務分析工作。
2、負責餐飲連鎖企業總賬的登記工作，並保證在次月15日前核對無誤。
3、考核各實體日常上報餐飲連鎖企業財務的各項工作的完成時間及效果。
4、督促各實體與餐飲連鎖企業往來賬會計對賬。
5、配合財務經理調度餐飲連鎖企業貨幣資金。
6、負責對其他會計人員所做記賬憑證及所附原始憑證進行稽核，保證原始憑證真實、合法、完整，會計科目使用正確無誤。
7、負責餐飲連鎖企業簽訂合同的保管工作。
8、督促各餐飲連鎖企業會計完成本職工作。
9、在財務經理安排下辦好外部協調工作。
10、 認真完成上級交辦的其他工作。
⑥ 餐館連鎖店怎麼管理財務賬目
做詳細流水賬，每周請專業會計對賬，做賬。
管理賬目的時候要細心.在自己能力范圍之內的事情要親歷親為.以身作則.
等自己在管理賬目上覺得游刃有餘的時候, 再給自己放鬆.
最好是下班時候或者有空的時候就把今天的銷售
結果做個明細.明細日.月.年的總額.
最後每天上班寫自己的工作日記.這就知道每天發生的流水賬等等，差不多就是這些了。
要是你自己夠專業的話，應該先建立現金日記帳、銀行日記賬、總帳、稅金帳、費用成本帳，其它的明細帳根據你的企業大小和核算的要求進行登記和核算。
最穩妥的辦法，還是另請專業會計來管理帳目，不偏不向，公正才對大家的利益有保障。在收款方面也要有獨立的第三人收取單獨保管，沒有雙方合夥人簽字，不得支付任何款項與費用。當然視情況可以事後簽字，這個度要把握好。
最常見的是雙方都收款，也自己支付款項，最後都亂了，都說多付款了，關系也不好了。
店內的出資比例和分紅比例一定要確定好。
如果想節省人員，可以採取開單的不收錢，收錢的不記賬，錢存到只有雙方同時蓋章才能取的銀行賬戶上。及時核對賬目。
⑦ 餐飲業財務管理制度
也許會對你有幫助：
財務管理及內部控制制度
一 主管會計賬務處理、報表制度
1、嚴格按飲食服務業制度設置和使用會計科目，設立總分類帳、明細分類帳和備查帳，手工帳和微機帳同時使用。
2、會計記帳程序：
A、根據審核無誤的原始憑證填制記帳憑證。
B、根據記帳憑證登記明細分類帳、銀行存款日記帳和現金日記帳。
C、根據匯總的記帳憑證編制科目匯總表。
D、根據科目匯總表登記總分類帳。
E、月末要核對總帳與明細帳。
3、會計報表：
A、對外報表有：資產負債表、損益表、現金流量表。對內報表有：資產負債表、損益表、年末現金流量表、月營業收入表、營業成本表、費用明細表。
B、編制報表數字要客觀真實、准確可靠、內容要填寫完整，各報表的數字之間要銜接一致。
C、需報送的會計報表要裝訂成冊，加蓋印章、每月10日前報出，要做到編報及時，每季進行一次財務分析，寫出財務分析報告。
二 現金、支票借用制度
1、支票、現金的借用限於賓館采購人員購物時和公派出差人員外出辦事時借用。
2、借用人員使用現金限於500元以內，支票限於500元以上。借用時，先填寫借支單，寫明借支人姓名、部門、職務、借支事由、借款金額、借款日期等。
3、經手人簽字後，需本部門負責人簽署意見。
4、請總經理核准後，交於財務部。
5、主管會計審核後，指示出納支付現金或開出轉帳支票，不得將加蓋好印章的空白支票借給出差人攜帶使用。
6、借用人辦事結束後，持發票及原始單據按正規手續報帳，清算結束後，抽取借支單。
三 費用支出報銷制度
1、酒店費用支出實行總經理「一支筆」審批制度。
2、強對費用的管理的控制，酒店各部門應在每一經營期間開始之前，先做出預算，報總經理審批。
3、各部門費用發生時，先由經手人填寫經費報銷單，並將原始單據及費用明細單粘貼於後面。報銷單內容要填寫完整、准確、大小寫金額 必須一致，不得塗改。
4、對預算內的費用開支，經手人填單後，經部門主管（主管經理）簽批，由財務審核、總經理簽字後方可開支報帳，對預算處的費用開支，經主管經理簽批後，由財務部審核提出意見，報總經理批准。
5、對於需要預付的款項，由簽訂有關合同，協議的部門或經手人填寫付款單：對涉及其它業務部門的費用帳單，應交有關部門審驗查認：對預付款項，會計人員應與合同認真核對後，報總經理批准簽字。
6、財務部會計收到手續齊全，填報金額，正確的經費報銷單後，由會計核對開出現金付出單或銀行轉帳支票等，並加蓋印章，出納據以支付現金及轉帳。
7、月末，會計根據經費報銷單及資金付出憑證，填制記帳憑證進行帳務處理，正確歸集各部門經營費用，報出本月經營費用、管理費用明細表。
四 固定資產、低值易耗品管理制度
1、酒店固定資產、低值易耗品的增加與減少要經過總經理批准，5萬元以上的固定資產的增加應經上級主管部門的批准，嚴格控制固定資產及低值易耗品的增加，每年新增固定資產不超過當年應提固定資產折舊額。
2、固定資產、低值易耗品進行購置時，應先提報購置計劃，報酒店總經理審批後，進行購置。固定資產報廢時，要按嚴格的審批程序進行報廢處理。
3、固定資產、低值易耗品的管理，原則上是哪個部門使用哪個部門負責管理，固定資產、低值易耗品的日常保養、維護歸各使用部門負責。各部門要建立固定資產卡片，財務部建固定資產明細帳，專人負責管理。
4、對於固定資產折舊的提取，按照主管單位內部財務管理辦法進行計提。
5、每半年對酒店固定資產、低值易耗品進行一次全面檢查，特殊情況進行不定期檢查，對發現固定資產及低值易耗品的丟失、損壞、報廢等現象要查明原因，報告酒店總經理酌情進行處理。
6、低值易耗品原則上實行「五五」攤子銷法，對100元以下的低值易耗品一次攤銷法。
五 發票管理制度
根據《中華人民共和國發票管理辦法》，結合本酒店的具體情況，特製定本制度。
1、所用發票分餐飲業定額發票、旅店業發票、其它服務業發票三種。
2、所有發票由酒店財務部統一管理，收銀員負責領取、保管開具、上交發票。
3、領取及上交時應登記，登記內容包括：領用（交回）時間、發票種類、發票起止號碼、面值，並由收銀員簽名。發票用完後，要及時到財務部消號，注銷後方可領取新的發票。
4、收銀員應根據客人實際消費金額如實開具發票，不得擅自多開、虛開。
5、收銀員應根據發票格式正確填寫，內容完整，字跡清晰，不得塗改、挖補、隨意撕毀。如為作廢發票，應保證三聯完整交回財務。
6、收銀員交接班時，應將發票使用情況寫在交接班記錄本上，交接班時雙方核對無誤，簽字後方可下班。
六 備用金管理制度
1、收銀員必須隨時保持備用金的種類、數額的完整，不可用白條抵庫、私自套用或挪用。
2、交接班時備用金必須當面點清，相互簽字認可，丟失自負。
3、專人專時上財務與總出納兌換零錢用作營業時使用，不可作其他用途。
4、備用金如出現長款，應如數上交，出現短款時，應按酒店有關規定賠償。
5、領班應不定期檢查備用金金額，發現問題及時上報財務部。
七 收銀員交接班制度
1、各點收銀員應提前十分鍾進入工作崗位，整理儀容儀表，打掃衛生。
2、當面點清備用金及各種單據、票據，並在交接班本作記錄。
3、由交班人正確填寫繳款袋，並將繳款袋投入滾筒保險櫃，進行見證，確認投入後方可下班。
4、把當班發生情況及遺留情況寫進交接班記錄本，並當面作出交待。
5、交接班本應妥善保存，與營業有關的資料應保密，不許外傳。
八 收銀員交款見證制度
收銀員每班工作結束時，所收款項封裝收銀交款袋交至滾筒保險櫃內，特製定交款見證制度：
1、收銀袋封面的內容，包括部門、日期、班次、姓名、面值、張數、金額等必須登記清楚。
2、交款必須由收銀員本人親自交款。
3、交款工作必須由收銀員做見證。
4、交款人負責把錢袋放在保險櫃中，並搖動轉柄，確認錢袋掉入保險櫃中。然後在見證登記本上簽字。
5、見證人在交款人完成上述程序，並確定後在見證登記本上簽字。
6、見證工作僅證明投入保險內錢袋的個數，不做其它證明。
7、見證工作不許非財務人員進行。
九 計算機網路設備維護及保養制度
為了確保酒店內部計算機系統的正常運行，為企業提供的數據、服務管理和經營信息及時、准確，特製定計算機網路設備維護及保養制度。
1、按照正確的步驟進行開關機操作。開機時，先打開ups，當電壓穩定後，打開顯示器，最後打開主機；關機時，要先從windows退出，主機關閉後，再關顯示器，最後關ups。
2、要保持計算機及其配套設備的清潔，每天使用完機器後，要用干凈的軟布擦拭機身，對顯示屏，要用軟紙或棉花進行擦拭。班次結束後，要用布將機器蓋好，避免落塵。
3、為使機器分散熱，要把機器放在通風處，總台的計算機因工作需要，使用率較高，為使機器充分休息，當晚客人較少時，要關閉計算機半個小時後再重新開機。
4、當出現斷電情況時，對正在進行的操作要及時進行存檔，然後按照正確的程序關閉計算機，並要在限定的時間內關閉UPS。
5、計算機出現無法解決的故障時，應立即通知微機管理員進行解決，不可自己隨意操作。
6、對計算機操作及維護知識要多學習了解，每一個操作員都應對計算機的使用說明和注意事項充分掌握。
⑧ 餐飲業加盟店做賬流程
酒店會計的財務處理
1、每日營業收入傳票的編制
編制收入傳票的依據是每日銷售總結報告表和試算平衡表。
收入憑證的編制方法是：
借：應收帳款——客帳
應收帳款——結帳——明細
應收帳款——團隊
銀行存款
貸：營業收入
應付帳—電話費
2、街帳、客帳分配表統計
街帳、客帳包含外單位宴會掛帳、員工私人帳、優惠卡及應回而未回帳單等內容，收入核數員每天要填寫街帳、客帳統計表，進行分配。及時准備將費用記錄到每一帳戶中。作到日清月結，為月末填寫街帳、客帳匯總表做准備。
3、客人清算應收款後帳務處理
客人接到賓館催款通知後，規定在30天之內向賓館結算應收帳款。當客人付款時，賓館應開正式收據呈交客人，作為結算憑證。收入核數員便根據客人付款內容及金額，每天進行帳務處理：在編制記帳憑證前，首先查明該公司帳號、帳項參考號碼及付款內容，並填寫在每日現金收入記錄表中。
4、超60天應收款掛帳催款
根據月結應收款對帳單記錄及帳項，分析報告內容。對凡是超60天以上應收款掛帳客戶，進行再次催款，催款前首先了解尚未付款的帳項具體內容，並將情況向財務經理匯報。由財務經理簽發催款信，連同繳款通知副本寄給客人；對客人提出的問題要及時給予答復，協商解決辦法，為盡快清算應收帳款排除障礙。
5、負責將編制的記帳憑證輸入財務電腦系統。
二、成本及應付款組工作程序
成本及應付款組是用好資金、管好資金的重要機關。加強資金的管理與監督，是成本核算員的重要職責之一，每一名核算員要了解並掌握資金的來龍去脈，控製成本費用開支標准，使資金得以正常周轉及運用。其工作的主要內容有：
（一）支票領用及結帳
采購員根據當天所采購的具體內容，由采購部主管批准後，將購貨發票、及驗貨單送往財務部辦理結帳手續。結帳時，成本核算員要檢查發票的五大要素：A.發票簽發日期；B.購貨品名；C.購貨數量及單價；D.大小金額是否一致；E.持票單位公章。檢查驗貨憑證與發票金額是否一致，經辦人、驗貨人、收貨人簽字是否齊全，並注銷采購單。經審核無誤後，將金額及購貨內容填寫在支票領取登記簿上，即可轉入每日銀行支出統計。
（二）每日銀行支出數統計
支出出納員要將每天各銀行支出金額提供給收入出納編制銀行日報表。在統計前，首先按支票號碼順序及轉帳承付單發生時間，填寫支出登記簿，註明銀行支出日期，付款單位名稱，付款金額及購貨內容。按結帳程序復核無誤後，即可編制各銀行支出表。統計表一式兩聯，一聯交收入出納作為編制銀行日報表的依據，另一聯作為復核及備查之用。統計表內各銀行支出額，要與每天填寫支出登記簿金額一致。
（三）、支出憑證編製程序
支出憑證按照權責發生制的會計核算原則，及會計科目使用說明，准確無誤地反映在帳戶中，支出憑證編製程序為：
1、填寫付款單位名稱；
2、填寫付款日期；
3、填寫經濟業務內容摘要；
4、填寫會計科目及帳號；
5、填寫經濟業務發生額。
（1）資產類
①、現金
每項現金分人民幣和外匯兩類。
核算酒店庫存現金，找數備用金和零用金備用金。
設置「現金日記賬」，根據收付憑證，按照業務發生順序，逐日登記。
②、銀行存款
核算酒店存入銀行的各種存款。
「根據人民幣、外幣（主要折為美元）等不同貨幣存入不同銀行，分別設置」銀行存款日記賬「，根據收、付憑證日逐筆登記，結出余數。
採用人民幣為記賬單位，對美元或其他外幣存款，在登記外幣金額的同時，按當日銀行匯率摺合人民幣登記。
③應收賬款
核算酒店商業大樓、公寓住宅大樓、餐館、商場及其附屬項目的營業收入中對方的欠款。
分旅行社、公司、單位、客賬、信用卡、租戶、街賬等不同類項，按團體或個人設分戶賬。
設立專人負責催收賬款，對不能收回的賬款必須查明原因追究責任，並取得有關證明。報財務總監和總經理批准，轉為壞賬損失。
④、其他應收款
核算應收賬款不包括的其他應收款，包括按金，應付保險賠償等。
按不同貨幣和債務人每月編制明細表進行核算。
⑤待攤費用
核算已經發生，但應由本期和以後時期分別負擔的各項費用，如持攤保險費等。
對支付金額較少，不超過人民幣多少（由酒店定）以下的費用，不入本科目。
每項待攤費用一般在12個月內分攤完畢。
⑥、存貨
核算餐廳製作食品用的原材料、油味料、半成品、煙、酒、飲品等庫存商品和存入倉庫暫未領用的物料、用品及為包裝銷售食品而儲備的各種包裝容器。
各咎存貨按不同類別倉庫設專人管理，按品名設明細賬登記，定期盤點。
⑦、其他流動資產及按金
不屬於以上六個科目的流動資產屬於本科目核算。
根據不同類型或項目，每月編制明細表進行核算。
⑧、固定資產
核算所有固定資產的原價。
所謂固定資產是指使用年限在一年以上，或單價在人民幣多少（由酒店定）以上的房屋、建築物、機器設備、運輸設備和其他設備。
第一批購入的營業性設備，如布草、瓷器玻璃器皿、金銀器等，雖在人民幣多少（由酒店定）以下，也屬於固定資產。
⑨、累計折舊
核算固定資產的提取固定資產折舊額標准，按項目提取折舊額，並設置登記卡登記。
根據合作經營合同的精神，每月提取的折舊額，優先用於歸還資本。
⑩、開辦費（指新建酒店）
核算為籌辦企業而支付的費用。本科目在開業後多少個月攤銷由酒店定。每月分攤所得資金優先用於歸還投資者。
11、.其他遞延費用
核算一次支付金額較大、收效時間較長、不應作本期全部負擔的費用，如設備保養費、廣告費、在未還清本息前的固定資產更新等。
每項金額通常需要超過人民幣10萬元以上或由酒店定。
按項目根據收效時間按期轉入費用。
（2）、負債類
①、應付賬款
核算購入的設備、用品、餐廳用的食品原材料、飲品及接受勞務供應而拖欠的款項。
對往來款項較大及往來次數頻密的單位，按不同貨幣和單位戶名分別設立明細賬。
②、應付工資
核算本期應付給員工的各種工資，包括固定工資、浮動工資、獎金和補貼等。
按應付工資的明細賬核算。
③、應付稅金
核算應付的各種稅金，如工商統一稅、所得稅、牌照稅等。
按稅金種類設明細賬登記。
④、其他應付賬及稅金
核算應付賬款、應付稅金以外的其他各項應付款，包括應付手續費、應付賠償費、存入保證金、各種暫收預收款等。
按不同類別，不同貨幣和債權人每月編制明細表進行核算。
⑤、預提費用
核算預提計入成本、費用而實際尚未支付的一宗一次支付人民幣多少錢范圍內的各項支出。超過范圍須經職權單位或人員批准。 按費用性質設明細賬。
⑥、社會勞動保險基金
核算按規定提取的社會勞動保險基金。此科目要專款專用。
⑦、待還投資
此科目為貸款科目，為核算本年應歸還的投資數，其金額應匯而尚未匯出之數。
（3）資本類
①實收資本
核算資本總額。 按投資者戶名設明細賬。
②、歸還資本
本科目為借方科目，以每年未分配利潤加固定資產折舊及推銷開辦費之同數量資金，撥作歸還資本之用，累積金額即為歸還總數。
③、本年利潤
核算本年內實現的利潤（或虧損）總額。
年度結算時將營業收入、營業成本、費用、匯兌損益和營業外收支等各科目的余額分別轉入本科目，在本科目內出本年實現的利潤（或虧損）、最後將余額轉入「未分配利潤」。
④、分配利潤
核算酒店利潤的分配和歷年利潤分配後的結存金
（4）、損益類
①、營業收入
核算酒店經營范圍內的各項業務收入。 營業收入分為：
酒店收入：客房、餐 飲、出租汽車、 洗衣、舞廳、游戲機、音樂茶座、電話、電傳、健身房、 桑拿浴室、撞球、網球、保齡球、音樂廳、美容中心。
住宅大樓收入：出租高級公寓租金及大樓其他收入。
商業大樓收入：出租寫字樓及大樓其他收入。
商場收入：自營商場收入、出租商場租金及商場其他收入。
其他收入：不屬於上列收入的劃為其他收入。
②、營業稅金
根據各項營業收入的不同稅率，核算本期應負擔的工商統一稅、土地使用費及其他費用和稅金。
根據各項營業稅分別列賬登記。
③營業部門直接成本。
核算營業過程中支付的直接成本支出。
④、營業部門直接費用
核算能夠劃分各部門發生的各項費用。 根據營業收入的各部門劃分作為本科目的子目和細目。
各部門直接費用中除「薪金及有關費用」子目外，其餘子目根據各部門或各項業務的不同性質及需要分別命名。
⑤、非營業部門費用
薪金及有關費用：凡所有屬於行政及一般部門，如市場推廣（公共關系「銷售」）部，物業操作及保養部的薪金及有關費用劃歸此項目。
其他間接費用：如行政及一般費用、市場推廣費、物業操作及保養費、能源供應費。
上述四類費用的子目將根據不同性質及需要分別命名。
⑥、營業外收支
匯兌損益：核算因匯率差異而發生的匯兌損益、並以實現數為。記賬匯率的變動，有關外幣各賬戶的賬面余額均不作調整。
保險費、借款利息：房屋和內部保險的各種費用及正常經營所需的利息的支出（可用銀行存款利息收入沖減本科目）。
售賣資產損益：核算提前報廢或出售的單價在人民幣多少錢（由酒店定）以上固定資產的變價凈收入與該項固定資產凈值的差額。
⑦、推銷開辦費
核算籌備開業而發生的開辦費按月分攤。 酒店經營活動中提出的攤銷開辦費資金用於歸還投資資本。
⑧、固定資產折舊
核算固定資產按月提取的折舊費。
提取的折舊資金通常用於歸還投資資本。
⑨、投資利息
⑨ 連鎖餐飲公司，有人加盟怎麼做賬啊，有很多家分店是分開做賬好，還是匯總做賬好
分店單獨核算，公共費用按實際分攤。這樣才能明確店鋪盈利情況和進行成本核算等方面對經營有改善的幫助。
⑩ 連鎖餐飲業財務怎麼管理的
財務管理重要原則是組織本金投入收益活動、處理財務關系的一項經濟管理工作。為進行財務管理，必須隨時進行定性分析與定量分析，必須依靠會計提供全面、系統、連續的價值信息（一般稱為會計信息）。如果會計信息不能全面、系統、連續、及時地提供，財務的定量分析難以進行，財務預測、決策、計劃、營運、考核等都無法進行，這反映了會計對財務管理的制約性；另一方面，如果會計離開了財務管理這一實體性管理，它的信息就沒有來源，服務就失去對象，會計也不能存在。
財務管理實際應用通常採用收支兩條線，錢和帳分開管理，各司其責，直接對總經理負責，嚴格財務制度，明確獎懲制度，關鍵還是選好人。
附註：餐飲店財務管理辦法及相關參考制度
1.建立健全原始附件的管理制度。餐飲、娛樂、住宿業的會計核算具有其自身的特點，會計核算原始附件多，傳遞頻繁。要求記賬准確，結賬清楚，方能在消費者離開時准確無誤地進行結賬，否則有可能造成漏賬現象，給單位帶來不可彌補的損失。原始附件作為消費結算的依據，其失真、丟失都會給企業帶來損失。原始附件的日常管理中，有的把空白原始附件拿去作草稿，無專人保管；在使用上，填寫錯的廢單沒有交回，重抄後就扔掉了，有的沒有連號使用。因此原始附件的設置要按照本行業的特點、經營項目的內容、核算的要求來設計，一式四聯並且每份要連續編號，原始附件的管理要按照發票的管理辦法，實行專人管理，保管、領用要做好登記，使用要做到一客一單、一桌一單，連號使用，每月要檢查、清理、銷號，核對使用情況，廢單要全部退回。
2.健全廚房與總台的核對制度。總台以服務員提供點菜單進行結算，廚房以服務員提供點菜單准備菜餚，總台與廚房相互之間都是通過服務員來連接，在多數情況下，總台與廚房都沒有進行核對，有制度也只是流於形式，總台收銀員為了保持點菜單的清潔，按照點菜單又重新依樣抄一份，這樣在服務員、總台、廚房三者之間沒有認真進行核對，就會產生漏洞，造成截留收入現象，因此必需嚴格健全總台與廚房的核對制度，點菜單不能重抄，依據原始附件，每天雙方對點菜單進行核對，核對後在日收入匯總表上簽字，會計核算方能認可。
3.餐飲業的存貨流動較快，尤其是原材料，不僅要考慮經營的需要和經濟庫存量，還要涉及保質期。如果庫存量過少，則不能滿足經營的需要，如果庫存量過多，則不僅使倉庫和資金佔用增加，而且還可能因放置時間過長，造成原材料的浪費。因此應當制定嚴格的存貨申購制度，由物資使用部門和倉庫保管員共同提出申購計劃，報公司負責人批准執行，對使用頻繁，需長期保持一定庫存量的存貨，如客房部門使用的一次性用品、廚房使用的干雜調料、低耗品等，應當結合存貨的性質和每日使用量，制定一個合理申購計劃。
4.加強生產現場的存貨管理。生產現場的存貨，當天使用後，一般都有剩餘的存貨。在日常的生產經營中，當天剩餘的存貨由於存放在各生產點，往往忽視管理，給企業經濟帶來損失。食品、洗漱用品等，是有保質期的，無專人管理，如不注意，時間過長就會變質，造成損失。因此，應制定嚴格的生產現場存貨管理制度，落實專人管理，尤其是餐飲原材料的管理，要確保現場存貨的保質、完整和不流失，做好生產現場存貨的使用、保管、檢查、監督和管理工作。
5.存貨的物耗不能以領代耗，盤存不能流於形式。餐飲的原材料，由庫房辦理收料、發料手續，在各經營點直接消耗，到月末結算時，經營點一般都會有剩餘物資，如果忽視了這部分物資管理而形成一部分賬外物資，就會造成物資流失，給企業帶來損失。按照會計核算的要求，每期核算，要如實反映生產經營的消耗，不能以領帶耗，盤存不能流於形式，應當制定嚴格的存貨盤存制度，由成本核算員、保管員、部門經理組成盤存小組，對各經營點、庫房按月進行盤點，按實計耗，該計量的一定要過秤，盤存後經三方簽字，會計核算才能認可。
6.建立健全采購存貨的質量驗收制度。餐飲的原材料，質量要求更高，入庫驗收時，驗貨人不僅要檢驗數量，更重要的是要把質量關，制定清楚明晰、操作性強的質量標准，必要時，負責人可以對大宗存貨實行抽查，檢查質量控制制度的貫徹執行情況。對不合規定的存貨應當追究有關人員責任。
7.完善存貨采購價格的監督制度。餐飲業的物資采購主要是在農貿市場，很大部分業主是自由經商的個體業主和菜農，售價變化頻繁。采購入庫價格，一般只能以采購員口說為憑，有可能虛報高價，從中謀取私利。企業應當制訂合適的措施來避免采購員任意虛報價格。一是採取雙人采購，雙人驗收，雙人簽字，相互制約；二是建立信息網路，由成本員、使用單位負責人、保管員定期在市場采購進行市場調查，把市場價格輸入微機，作為領導簽字報銷的依據，從而達到監督、控制的目的。